Ως ένα ακόμα έτος θετικών επιδόσεων περιγράφει το 2024 στις οικονομικές καταστάσεις της η σοκολατοβιομηχανία ΙΟΝ, η οποία αναφέρει πως συνέχισε να αξιοποιεί αποτελεσματικά τις ευκαιρίες που παρουσιάζονται στην εγχώρια αγορά. Σε αυτό το πλαίσιο η μητρική εταιρεία εκμεταλλεύτηκε στο έπακρο τις ευκαιρίες της εγχώριας αγοράς, καταγράφοντας το 2024 αύξηση κύκλου εργασιών στα € 134,5 εκ. (+17,5% σε σχέση με το 2023), ενώ σε επίπεδο Ομίλου οι πωλήσεις ανήλθαν σε € 135,9 εκ., αυξημένες κατά 18,8%. Τα μικτά κέρδη κινήθηκαν αντίστοιχα στα € 37,0 εκ. για την Εταιρεία (+5,8%) και € 37,4 εκ. για τον Όμιλο (+7,1%). Παρά την εντυπωσιακή αύξηση του τζίρου, τα EBITDA υποχώρησαν σε επίπεδο Εταιρείας στα € 11,7 εκ. από € 14,9 εκ. το 2023, μειωμένα κατά 21,5%, ενώ σε επίπεδο Ομίλου μειώθηκαν σε € 11,8 εκ. (-20,8%). Τα δε καθαρά κέρδη μετά φόρων περιορίστηκαν σε € 3,4 εκ. για την Εταιρεία (πτώση 40,4%) και € 3,5 εκ. για τον Όμιλο (πτώση 38,6%).
Οι εξαγορές που φέρνουν τον τζίρο στα 185 εκατ.
Θα πρέπει όμως να σημειωθεί πως η ΙΟΝ, της οποίας το 66,1% του μετοχικού κεφαλαίου ελέγχεται από την Bespoke SGA Holdings συμφερόντων του Προέδρου του ΣΕΒ Σπύρου Θεοδωρόπουλου, στις 11 Δεκεμβρίου 2024 και σε συνέχεια του προσυμφώνου πώλησης που είχε υπογραφεί στις 5 Ιουνίου 2024, προχώρησε στην απόκτηση του 74,99% των μετοχών της καραμελοποιίας Λάβδας Α.Ε. και Olympic Hermes Α.Ε.. «Η εν λόγω συναλλαγή, θα εμπλουτίσει το προϊοντικό χαρτοφυλάκιο της ΙΟΝ και εκτιμάται ότι θα δημιουργήσει οικονομίες κλίμακος και θα ενδυναμώσει περαιτέρω την ανάπτυξή των εταιρειών στις αγορές που δραστηριοποιούνται» σημειώνεται στις οικονομικές καταστάσεις. Το 2024 οι πωλήσεις, των δύο εταιρειών που αποκτήθηκαν ,σε ενοποιημένο επίπεδο ανήλθαν στα € 28,7 εκ., τα μικτά κέρδη στα € 9,5 εκ. και το EBITDA στα € 3,8 εκ.. Τέλος τα καθαρά κέρδη χρήσης διαμορφώθηκαν στα € 1,7 εκ..
Επίσης στις 17 Φεβρουαρίου 2025 η ΙΟΝ απόκτησε το 100% των μετοχών της εταιρίας Interion EAD με έδρα στη Βουλγαρία. Η εξαγορά αυτή ενσωματώνει στο χαρτοφυλάκιο της Εταιρείας την παραγωγή και εμπορία της πραλίνας NuCrema, καθώς και άλλων σοκολατούχων προϊόντων. Με βάση τα ενοποιημένα αποτελέσματα της Interion EAD για το 2024, ο κύκλος εργασιών ανήλθε στα € 25,8 εκ., τα μικτά κέρδη της διαμορφώθηκαν στα € 9,4 εκ., ενώ το EBITDA και τα καθαρά κέρδη για τη χρήση ανήλθαν στα € 5,7 εκ. και € 4,1 εκ. αντίστοιχα.
Συμπεριλαμβανομένων λοιπόν των προαναφερθεισών εξαγορών, τα βασικά οικονομικά μεγέθη του Ομίλου ΙΟΝ για τη χρήση 2024 σε ενοποιημένη proforma βάση διαμορφώνονται ως εξής:
- Συνολικές πωλήσεις- 185 εκατ. ευρώ
- EBITDA- 21,2 εκατ.ευρω
- Καθαρά κέρδη- 10 εκατ. ευρώ και
- Καθαρός δανεισμός κατά την 31 Δεκεμβρίου 2024- 13,2 εκατ. ευρώ
Στρατηγικό πλάνο ανάπτυξης – Επενδύσεις σε Άρτα, Στυλίδα και Γαστούνη
Στις οικονομικές καταστάσεις τονίζεται πως η ΙΟΝ το 2024 διαχειρίστηκε τις προκλήσεις που δημιούργησε η ισχυρή αύξηση της τιμής του κακάο, λόγω της κλιματικής αλλαγής, με σεβασμό προς τον καταναλωτή, ενώ παρέμεινε συνεπής στους στρατηγικούς της στόχους για πειθαρχημένη οικονομική και λειτουργική διαχείριση, βελτίωση της παραγωγικότητας με στόχο την απελευθέρωση πόρων για επενδύσεις σε νέα καινοτόμα προϊόντα, ενίσχυση της επικοινωνίας και αύξηση των μεριδίων αγοράς. «Σε αυτό το πλαίσιο και πάντα με γνώμονα τη μακροπρόθεσμη προοπτική της, η Εταιρεία προχώρησε σε ένα στρατηγικό επενδυτικό πλάνο χρηματοδοτούμενο με ίδια κεφάλαια και μακροπρόθεσμο δανεισμό» σημειώνεται.
Αναλυτικότερα, στις 29 Νοεμβρίου 2024 η εταιρεία εξέδωσε ένα κοινό ομολογιακό δάνειο ύψους έως € 113,8 εκ., με σκοπό τη χρηματοδότηση του επενδυτικού της σχεδίου που αφορά στην ίδρυση νέας παραγωγικής μονάδας παραγωγής προϊόντων σοκολάτας σε ιδιόκτητο οικόπεδο στη Στυλίδα και στον εκσυγχρονισμό και επέκταση της παραγωγικής μονάδας στην Άρτα συνολικού προϋπολογισμού € 143,1 εκ.. Η υλοποίηση του επενδυτικού σχεδίου θα πραγματοποιηθεί σε φάσεις και εκτιμάται ότι θα έχει αναμένεται να έχει ολοκληρωθεί εντός του 2028.
Η πρώτη φάση του επενδυτικού σχεδίου αναμένεται να έχει ολοκληρωθεί έως το τέλος του 2025 και περιλαμβάνει τη λειτουργία νέας αυτόματης γραμμής παραγωγής αυξημένης παραγωγικής δυναμικότητας σε νεόδμητο βιομηχανοστάσιο στην Άρτα, με γνώμονα τη μείωση της ενεργειακής κατανάλωσης, την ελαχιστοποίηση των απωλειών ενέργειας και την προστασία του περιβάλλοντος.
Στο πλαίσιο της στρατηγικής ανάπτυξης που έχει καταρτίσει η θυγατρική Λάβδας Α.Ε., στα τέλη του 2024 ξεκίνησε η υλοποίηση επενδυτικού προγράμματος, το οποίο περιλαμβάνει την κατασκευή νέου εργοστασίου στην περιοχή της Γαστούνης, την εγκατάσταση νέων γραμμών παραγωγής, την ανακατασκευή υφιστάμενων κτιριακών εγκαταστάσεων, καθώς και τον εκσυγχρονισμό των υφιστάμενων παραγωγικών υποδομών. Tο σύνολο της επένδυσης ανέρχεται σε €24,0 εκ. και αποσκοπεί στη δημιουργία σύγχρονης παραγωγικής μονάδας που θα εστιάζει στη βέλτιστη παραγωγικότητα αλλά και στη μείωση της ενεργειακής κατανάλωσης και την προστασία του περιβάλλοντoς. Το σύνολο της επένδυσης χρηματοδοτείται με ίδια κεφάλαια της θυγατρικής, καθώς και με δανεισμό που έχει εξασφαλιστεί από το Ταμείο Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας (ΤΑΑ) και την Τράπεζα Πειραιώς. Στο πλαίσιο αυτό, τον Μάρτιο του 2025 η θυγατρική προέβη στην εκταμίευση ποσού ύψους €10.475.589.
Ανάπτυξη πανελλαδικού δικτύου
Όσον αφορά τις κινήσεις ανάπτυξης της ΙΟΝ θα πρέπει να σημειωθεί επίσης πως στις 1 Ιουλίου 2024 προχώρησε στη δημιουργία δικτύου με πανελλαδική κάλυψη για τον απευθείας εφοδιασμό της αγοράς, με στόχο τη διεύρυνση της παρουσίας των προϊόντων της και την αποτελεσματικότερη κάλυψη των καταστημάτων μικρής λιανικής. Οι υπηρεσίες παραγγελιοληψίας και merchandizing παρέχονται από τη συνδεδεμένη εταιρεία Bespoke SGA Services A.E. μέσω ενός εκτεταμένου δικτύου πωλητών και merchandisers ενώ οι υπηρεσίες εφοδιασμού πραγματοποιούνται σε όλη την Ελλάδα μέσω συνεργατών.
Οι μεταβιβάσεις των ακινήτων
Θα πρέπει να αναφερθεί η ΙΟΝ επέλεξε την τελευταία εβδομάδα του 2024 για μεταβίβασε στη συνδεδεμένη Bespoke Real Estate Α.Ε. τέσσερα ακίνητα –δύο στο Νέο Φάληρο Πειραιά, ένα στον Άγιο Ιωάννη Ρέντη και ένα στην Πυλαία Θεσσαλονίκης– αντί συνολικού τιμήματος € 42,9 εκατ. Με τα έσοδα αυτά, η ΙΟΝ απέφυγε σημαντικό τμήμα χρηματοδότησης από τράπεζες, αποπληρώνοντας ομολογιακά δάνεια ύψους € 39,5 εκατ. στην Bespoke SGA Holdings Α.Ε.. Παράλληλα, η διοίκηση φρόντισε να διασφαλίσει τη συνέχεια της λειτουργίας των ακινήτων μέσω σύναψης συμβάσεων μίσθωσης με την Bespoke Real Estate Α.Ε. διάρκειας δέκα ετών, έως τις 23.12.2034.
Τα ομολογιακά του 2025
Τέλος σε συνέχεια της στρατηγικής ενίσχυσης της χρηματοδότησής της, η ΙΟΝ προχώρησε εντός του πρώτου εξαμήνου του 2025 σε δύο σημαντικές εκδόσεις κοινού ομολογιακού δανείου, ενώ ολοκλήρωσε και τη δεύτερη φάση του επενδυτικού της προγράμματος με νέα ομολογιακή έκδοση.
Στις 19 Φεβρουαρίου 2025 η εταιρεία άντλησε έως € 15,75 εκατ. μέσω ομολογιών ονομαστικής αξίας € 1,00 έκαστη, προκειμένου να χρηματοδοτήσει μερικώς την εξαγορά του 74,99% στις «Λάβδας» και «Olympic Hermes». Η κάλυψη έγινε εξ’ ολοκλήρου από τη μητρική Bespoke SGA Holdings Α.Ε., με λήξη τον Αύγουστο του 2032. Οι αποπληρωμές κατανεμήθηκαν σε οκτώ δόσεις, κλιμακούμενες από 1,5% έως 8% της ονομαστικής αξίας, ενώ το υπόλοιπο 60% θα τακτοποιηθεί στο σύνολό του τον Αύγουστο 2032. Το επιτόκιο διαμορφώθηκε σε Euribor 12 μήνων πλέον περιθωρίου 2,05%, με την έκδοση να καλύπτεται από ενεχύρια μετοχών των δύο θυγατρικών.
Τρεις μήνες αργότερα, στις 20 Μαΐου 2025, η ΙΟΝ εξέδωσε νέο κοινοπρακτικό ομολογιακό δάνειο ύψους € 12,0 εκατ. (12 εκατ. ομολογίες των € 1,00), διάρκειας 12 μηνών με δικαίωμα παράτασης ενός έτους. Η κάλυψη επιτεύχθηκε από την Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε., ενώ το επιτόκιο ορίστηκε σε Euribor 3 μηνών συν περιθώριο 1,60%. Η ποσότητα των € 12 εκατ. είναι 23,8% χαμηλότερη σε σχέση με την έκδοση του Φεβρουαρίου (€ 15,75 εκατ.), γεγονός που αντανακλά τη διαφοροποίηση της χρηματοδοτικής στρατηγικής προς βραχυπρόθεσμο δανεισμό και την αναχρηματοδότηση τραπεζικών υποχρεώσεων.
Παράλληλα, στο πλαίσιο του ομολογιακού δανείου του 2024 για την ανάπτυξη νέας μονάδας σοκολάτας στη Στυλίδα και τον εκσυγχρονισμό της μονάδας στην Άρτα, η ΙΟΝ προχώρησε εντός 2025 σε επιπλέον έκδοση ομολογιών ύψους € 17,434 εκατ.
