Στη σύσταση τριών νέων εταιρειών προχώρησε η Vivartia Συμμετοχών, στο πλαίσιο του εταιρικού μετασχηματισμού της και μετά την Έκτακτη Γενική Συνέλευση που πραγματοποιήθηκε στις 12 Νοεμβρίου. Συγκεκριμένα την Τρίτη 23 και την Τετάρτη 24 Νοεμβρίου, συστάθηκαν οι εταιρείες Frozen Holdings, Dairy Holdings και Food Services Ηoldings. Η Frozen Holdings συστάθηκε με εισφορά σε είδος του συνόλου των μετοχών της Μπάρμπα Στάθης Μονοπρόσωπη Ανώνυμη Βιομηχανική και Εμπορική Εταιρεία για την κάλυψη του μετοχικού της κεφαλαίου, που ορίστηκε σε 191,756 εκατ. ευρώ. Η Dairy Holdings συστάθηκε με εισφορά σε είδος του συνόλου των μετοχών της Δέλτα Τρόφιμα Μονοπρόσωπη Α.Ε. για την κάλυψη του μετοχικού κεφαλαίου της, που ορίστηκε σε 252,715 εκατ. ευρώ. Η σύσταση της Food Services Holdings προβλέπει την εισφορά σε είδος του συνόλου των μετοχών των 100% θυγατρικών Everest A.E. (Ανώνυμος Εταιρεία Συμμετοχών και Επενδύσεων) και Goody’s Α.Ε. (Ανώνυμη Εταιρεία Υπηρεσιών Εστίασης) για την κάλυψη του μετοχικού κεφαλαίου της συσταθείσας, που ορίστηκε σε 82,787 εκατ. ευρώ.
Σύμφωνα με την αποτίμηση της PKF Eυρωελεγκτικής, το εύρος αξιών για το 100% των μετοχών της Everest υπολογίζεται μεταξύ 34,3 εκατ. ευρώ και 42,7 εκατ. ευρώ (μέση τιμή 38,2 εκατ. ευρώ), ενώ για την Goody’s A.E. μεταξύ 40 εκατ. ευρώ και 49,7 εκατ. ευρώ (μέση τιμή 44,6 εκατ. ευρώ). Όσον αφορά το 100% των μετοχών της Μπάρμπα Στάθης, υπολογίστηκε μεταξύ 173,1 εκατ. ευρώ και 213,4 εκατ. ευρώ (μέση τιμή 191,8 εκατ. ευρώ), ενώ το 100% της Δέλτα Τρόφιμα εκτιμήθηκε μεταξύ 234,1 εκατ. ευρώ και 274 εκατ. ευρώ (μέση τιμή 252,7 εκατ. ευρώ). Και στις τρεις εταιρείες το πρώτο Διοικητικό Συμβούλιο απαρτίζουν οι Παναγιώτης Θρουβάλας (πρόεδρος), Αθανάσιος Παπανικολάου (αντιπρόεδρος) και Σπύρος Παπαγιάννης (μέλος). Υπενθυμίζεται πως ο Παναγιώτης Θρουβάλας είναι ο πρόεδρος του Δ.Σ. της Vivartia Συμμετοχών, ο Θανάσης Παπανικολάου αντιπρόεδρος και διευθύνων σύμβουλος και ο Σπύρος Παπαγιάννης οικονομικός διευθυντής και μέλος του Δ.Σ.
Η συγχώνευση που ανακοινώθηκε στην εστίαση
Θα πρέπει να αναφερθεί πως στα μέσα Νοεμβρίου είχε αναρτηθεί στο ΓΕΜΗ σχέδιο σύμβασης συγχώνευσης κάτω από την Goody’s των εταιρειών Everest, La Pasteria και Evercat.
Στόχος σημειωνόταν πως είναι η δημιουργία ενός ισχυρού σήματος, το οποίο, λόγω μεγέθους, θα είναι σε θέση να εκμεταλλευτεί με μεγαλύτερη απόδοση και ευελιξία τυχόν επιχειρηματικές ευκαιρίες, αλλά και να πετύχει καλύτερους όρους συνεργασίας στο χώρο των υπηρεσιών εστίασης.
Σύμφωνα με όσα αναφέρονται στο σχέδιο σύμβασης συγχώνευσης που έχει αναρτηθεί στο ΓΕΜΗ, με τη συγχώνευση:
- θα δημιουργηθεί ένα ισχυρό σχήμα, ενισχυμένο τόσο σε επίπεδο οικονομικών στοιχείων όσο και σε επίπεδο ανθρωπίνων πόρων,
- θα αξιοποιηθούν στον μέγιστο δυνατό βαθμό τα περιουσιακά στοιχεία των συγχωνευόμενων εταιρειών,
- η Goody’s, όπως θα διαμορφωθεί μετά τη συγχώνευση, λόγω μεγέθους, θα μπορεί να εκμεταλλευτεί αποδοτικότερα και με μεγαλύτερη ευελιξία τυχόν επιχειρηματικές ευκαιρίες και να πετύχει καλύτερους όρους συνεργασίας στον ευρύτερο χώρο των υπηρεσιών εστίασης,
- θα επιτευχθεί μείωση των λειτουργικών δαπανών, καθώς και αρτιότερη οργάνωση και ορθολογικότερη κατανομή αρμοδιοτήτων μεταξύ στελεχών και του προσωπικού, δεδομένου ότι και οι απορροφώμενες δραστηριοποιούνται σε συναφείς τομείς, με αποτέλεσμα τη δημιουργία οικονομιών κλίμακας και κατ’ επέκταση βελτιστοποίηση της αποδοτικότητας και των οικονομικών αποτελεσμάτων τους,
- θα είναι εκμεταλλεύσιμη η πλεονάζουσα ρευστότητα των εταιρειών.
Στο σχέδιο σημειωνόταν, επίσης, πως η συγχώνευση θα συντελεστεί με λογιστική ενοποίηση των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού των απορροφούμενων εταιρειών, όπως αυτά εμφανίζονται τους ισολογισμούς μετασχηματισμού με ημερομηνία 30.06.2021 και θα μεταφερθούν αυτούσια στον ισολογισμό της Goody’s, ήτοι της απορροφώσας εταιρείας. Ως ισολογισμός μετασχηματισμού των Everest, La Pasteria και Evercat χρησιμοποιήθηκε ο ισολογισμός εκάστης εξ αυτών με ημερομηνία 30 Ιουνίου 2021, ενώ η διαπίστωση της λογιστικής αξίας των περιουσιακών στοιχείων διενεργήθηκε από την εταιρεία ορκωτών ελεγκτών Grant Thornton.
Υπενθυμίζεται πως πως από τον Μάρτιο του 2021 η Marfin Investement Group έχει πωλήσει στη Venetiko Holdings τη συμμετοχή της στην Vivartia και πλέον οι εταιρείες ΔΕΛΤΑ, Μπαρμπα Στάθης, Goody’s και Everest έχουν εισέλθει στο σχήμα που ελέγχεται από τη CVC Capital Partners.
